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关于印发《泰安市泰山文化旅游集团有限公司 审计与风险委员会工作细则(试行)》的 通知


泰安市泰山文化旅游集团有限公司文件


泰文旅字[2022]60


关于印发《泰安市泰山文化旅游集团有限公司

审计与风险委员会工作细则(试行)》的

通知


集团各部室、各权属公司:

为强化集团董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层的有效监督,完善公司治理结构,经集团党委会议批准,现将《泰安市泰山文化旅游集团有限公司审计与风险委员会工作细则(试行)》印发给你们,请遵照执行。



泰安市泰山文化旅游集团有限公司


泰安市泰山文化旅游集团有限公司

审计与风险委员会工作细则

(试行)


第一章   

第一条 为强化泰安市泰山文化旅游集团有限公司(以下简称“公司”)董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层的有效监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》、《泰安市泰山文化旅游集团有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)及其他有关规定,公司董事会特设立审计与风险委员会,并制定本工作细则。

第二条 审计与风险委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工作机构,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。


第二章  人员组成

第三条 审计与风险委员会成员由三名董事组成,由董事长担任召集人。

第四条 审计与风险委员会设主任委员一名,由董事长担任,负责主持委员会工作;主任委员在委员内选举,并报请董事会批准

产生。

第五条 审计与风险委员会成员任期与董事会成员任期一致,委员任期届满,连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务,则其自动失去委员任职资格,并由董事会根据本议事规则第三条至第五条之规定补足委员人数。

第六条 审计与风险委员会下设审计工作组为日常办事机构,与公司审计部门合署办公,负责日常工作联络和会议组织等工作。


第三章  职责权限

第七条 审计与风险委员会的主要职责权限:

(一)提议聘请或更换外部审计机构;

(二)监督公司的内部审计制度及其实施;

(三)负责内部审计与外部审计之间的沟通;

(四)审核公司的财务信息及其披露;

(五)审查公司内控制度,对重大关联交易进行审计;

(六)公司董事会授予的其他事宜。

第八条 审计与风险委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审议决定。审计与风险委员会应配合监事会监事的审计活动。


第四章  决策程序

第九条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备

工作,提供公司有关方面的书面资料:

(一)公司相关财务报告;

(二)内外部审计机构的工作报告;

(三)外部审计合同及相关工作报告;

(四)公司对外披露信息情况;

(五)公司重大关联交易审计报告;

(六)其他相关事宜。

第十条 审计与风险委员会会议对审计工作组提供的报告进行评议,并将相关书面决议材料呈报董事会讨论:

(一)外部审计机构工作评价,外部审计机构的聘请及更换;

(二)公司内部审计制度是否已得到有效实施,公司财务报告是否全面真实;

(三)公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实,公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规;

(四)公司内财务部门、审计部门(包括其负责人)的工作评价;

(五)其他相关事宜。


第五章  议事规则

第十一条 审计与风险委员会会议分为例会和临时会议。例会每年至少召开一次,临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天须通知全体委员。会议由主任委员主持,主任委员不能出席时可委托另一名独立董事委员主持。

第十二条 审计与风险委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行;每一名委员有一票的表决权;会议做出的决议,必须经全体委员的过半数通过。

第十三条 审计与风险委员会会议表决方式为举手表决;临时会议可以采取通讯表决的方式召开。

第十四条 审计工作组成员可列席审计委员会会议,必要时亦可邀请公司董事、监事及高级管理人员列席会议。

第十五条 如有必要,审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见,费用由公司支付。

第十六条 审计与风险委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定。

第十七条 审计与风险委员会会议应当有会议记录,出席会议的委员应当在会议记录上签名。会议记录由公司综合办公室保存。

第十八条 审计与风险委员会会议通过的议案及表决结果,应以书面形式报公司董事会。

第十九条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务,不得擅自披露有关信息。


第六章   

第二十条 本工作细则自董事会决议通过之日起施行。

第二十一条 本工作细则未尽事宜,按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行;本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改的《公司章程》相抵触,按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行,并据以修订,报董事会审议通过。

第二十二条 本工作细则由公司董事会负责解释。









审计与风险委员会成员名单



主任:时贞强   董事长

成员:张     董事

          张     职工董事

          赵新峰   外部董事

          时     外部董事

          郑广金   外部董事

          曾     外部董事





















  送:文旅集团各部室、各权属公司

泰安市泰山文化旅游集团有限公司          20221026日印发